ANAF descoperă un mecanism complex de fraudă fiscală de peste 55 de milioane de lei
Direcția Generală Antifraudă Fiscală a extins investigațiile asupra unui grup de societăți și persoane fizice implicate într-un mecanism complex de fraudă fiscală, care a generat un prejudiciu total estimat la peste 55 de milioane de lei. Verificările au evidențiat operațiuni ilicite, printre care deducerea nelegală a TVA, diminuarea artificială a impozitului pe profit, transferuri între firme în valoare de zeci de milioane de lei și neachitarea obligațiilor fiscale cu reținere la sursă.
Prejudicii financiare majore și operațiuni nejustificate
În urma verificărilor extinse, inspectorii ANAF au identificat o deducere nelegală a TVA și reducerea artificială a impozitului pe profit care au generat un prejudiciu de peste 2,1 milioane de lei. Transferurile financiare între societăți au depășit 32 de milioane de lei, iar obligațiile fiscale cu reținere la sursă neachitate reprezentau peste 13 milioane de lei.
Potrivit instituției, aceste transferuri au fost realizate între firmele afiliate conduse de același reprezentant legal. Acesta a utilizat fondurile societăților pentru a acorda împrumuturi interne în sumă totală de peste 32 de milioane de lei, în condițiile în care firmele aveau capitaluri proprii negative și datorii semnificative către bugetul de stat.
„Deși entitățile verificate dispuneau de lichiditățile necesare achitării debitelor fiscale restante, reprezentantul legal a optat pentru decapitalizarea surselor proprii, operațiunile întrunind elementele unor transferuri de resurse patrimoniale fără justificare economică, prioritizând interesele personale”, a precizat ANAF în comunicat.
Neplata sistematică a obligațiilor fiscale și comportament organizat
Inspectorii au constatat că neplata taxelor a fost un comportament sistematic în cadrul grupului de firme. Reprezentantul legal care controla activitatea și fluxurile financiare era de asemenea implicat în administrarea altor societăți cu practici similare, inclusiv firme din domeniul serviciilor de pază și protecție.
Deși societățile au declarat impozitul pe veniturile din salarii și contribuțiile sociale obligatorii, în valoare totală de peste 13 milioane de lei, acestea nu au achitat aceste sume în termenul legal, care este de maximum 60 de zile de la scadență. ANAF a evidențiat că „în timp ce resurse financiare importante circulau în interiorul grupului de societăți, obligațiile fiscale rezultate din plata salariilor au rămas neachitate”.
Utilizarea facturilor fictive și deducerile ilegale de TVA
Investigațiile au scos la iveală existența unui circuit de documente fictive prin care firmele înregistrau drept „bunuri consumabile” produse care nu aveau legătură cu activitatea lor reală. Acest mecanism era folosit pentru diminuarea artificială a profitului impozabil și pentru deducerea nelegală a TVA.
Conform ANAF, „investigațiile au evidențiat existența unui circuit documentar fictiv, realizat prin înregistrarea unor bunuri fără legătură cu activitatea desfășurată, sub denumirea paravan de «bunuri consumabile»”, ceea ce a generat un prejudiciu de peste 1,2 milioane de lei.
Mai mult, firmele au emis facturi de avans pentru livrări viitoare de bunuri și echipamente care nu au avut loc în realitate. Aceste livrări fictive nu au fost susținute prin documente sau explicații convingătoare, fapt ce a condus la obținerea unor deduceri nelegale de TVA de peste 900.000 de lei.
„S-a constatat faptul că facturile emise nu reflectă operațiuni economice reale”, a comunicat ANAF.
Acțiuni în curs și urmărire penală
Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală au sesizat autoritățile de urmărire penală cu privire la aceste constatări. Verificările continuă pentru a identifica toate societățile și persoanele implicate în acest mecanism fraudulos, precum și întregul circuit financiar.
În declarația oficială, ANAF a subliniat că prin această acțiune transmite „un mesaj ferm că transferarea resurselor financiare în detrimentul achitării obligațiilor fiscale, utilizarea documentelor fără conținut economic și diminuarea artificială a obligațiilor către bugetul de stat reprezintă priorități în activitatea de control”.
Instituția a mai precizat că investigațiile vor continua până la completarea identificării circuitului financiar și a tuturor persoanelor implicate în acest mecanism de fraudă fiscală.
